Herude, juni 2007, nummer 28
Få indflydelse på budgettet
Regionerne og kommunerne er allerede nu i gang med at arbejde med budgetlægningen for 2008. Som medarbejder- eller tillidsrepræsentant er du sikret indflydelse på budgetlægningen gennem TR/SU aftalen og de lokale MED-aftaler indgået i henhold til MED-rammeaftalen.
En forudsætning for indflydelse er at få kendskab til tidsplanen for budgettet. Derved kan det sikres, at spørgsmål, kommentarer og bidrag kan nå at blive indarbejdet i budgettets forskellige faser.
Der er meget store forskelle på kommunernes tidsplaner for budgetlægningen, men generelt vil den være som i figuren til højre.
I de første forårsmåneder vil den overordnede budgetramme og de foreløbige budgetrammer for de enkelte udvalg i regionen eller kommunen blive meldt ud. Rammerne lægger loft over, hvor mange midler et område får tildelt. Her kan det være relevant at stille spørgsmål til f.eks. antagelserne bag lønfremskrivninger, det forventede serviceniveau eller til f.eks. budget til vikarer. Normalt er det en god ide i denne fase at sammenligne med tidligere års budgetter, men grundet kommunalreformen og den ændrede opgavefordeling vil det være overordentligt svært at få tal, der belyser situationen før 1. januar 2007 i den enkelte nye kommune. Men de udmeldte budgetter for 2008 kan alligevel sammenholdes med forventningerne til f.eks. udviklingen i personale og brugere i 2008 og eventuelle økonomiske problemområder i det forgangne år.
Det kan også være relevant, at sammenholde budgettet med regionens eller kommunens personalepolitik og de mål og aktiviteter, der skal nås. Derudover kan der stilles nedenstående spørgsmål til belysning af budgettet, og som kan kvalificere arbejdet hermed.
Relevante spørgsmål til budgetrammen
(De enkelte spørgsmål vil være afhængige af, om der benyttes lønsums- eller normeringsstyring.)
Generelle spørgsmål til lønbudgettet
- Antagelser og stigningsprocent bag beregning af lønstigning.
- Hvor stor del af lønbudgettet kan tilskrives lønstigninger og hvor stor del kan tilskrives andet f.eks. normerings- eller aktivitetsændringer?
- Hvilke personalegrupper dækker lønbudgettet?
- Antagelser i forbindelse med vikarbudget
- Antagelser i tilfælde af til- og afgang
- Antagelser i forbindelse med vakante stillinger og andet fravær
- Antagelser i forbindelse med overarbejde
- Antagelser i forbindelse med kendte omstruktureringer
- Antagelser i forbindelse med overgangstillæg som forsvinder
- Hvad der sker med eventuelle over- eller underskud på lønbudgettet
- Muligheden for at overføre midler mellem for eksempel vikarbudget, budget for ekstern hjælp og budget til fastansatte.
- I hvilke tilfælde budgettet reguleres
I 2008 indgås der ny overenskomst. Af gode grunde er det derfor ikke muligt at forudsige, hvad der bliver aftalt for 2008 på lønområdet. Men Kommunernes Landsforening er i deres budgetvejledning fra marts 2007 fremkommet med ovenstående lønskøn for 2008.
Det er vigtigt at påpege at KL’s lønskøn ikke tager fuld højde for den såkaldte reststigning som skyldes :
- Erfaringsbaseret lønudvikling (anciennitet)
- Lokale lønstigninger udover den afsatte finansiering til lokal løndannelse
- Personaleomsætning og – sammensætning.
Det er således vigtigt at sikre, at der også er afsat penge til de ovenstående situationer
Spørgsmål til Lokal løn
- Det er uvist om og i hvor stor grad, der afsættes midler til forfodsfinansiering af lokal løn i 2008, men uagtet dette, er der på de enkelte institutioner betydelige midler til lokal løn fra de tidligere år – ved personaleomsætning, funktionsophør m.m. vil nogle af disse midler falde tilbage til lokal løndannelse som tilbagefaldsmidler. Det er overordentligt vigtig at fastholde, at disse midler bliver ved med at blive brugt til lokal løn og ikke kommer til at indgå i institutionernes almindelige drift.
Spørgsmål til aktivitetsbudgettet
- Er der afsat budget til udvikling og nye aktiviteter til udvikling af faget
- Antagelser om prisudvikling på området
- Antagelser bag antal brugere
- Antagelser bag tyngden hos brugerne
- Antagelser om serviceniveau
- Antagelser om visitering
Det er meget forskelligt hvordan budgetproceduren er lokalt, men efter at det overordnede budget er udmeldt, vil institutionerne ofte blive bedt om at komme med forslag og ændringer til det udmeldte budget.
Forslagene kan efterfølgende blive indarbejdet i de budgetter, som forvaltningen arbejder med.
I denne fase er det vigtigt at sikre, at der ikke er fejl i materialet, som institutionen har modtaget, og det er her, hvor institutionens ledelse kan komme med forslag til nye aktiviteter og udviklingstiltag samt komme med bemærkninger til budgettet.
Institutionernes fremsendte forslag og bemærkninger bearbejdes af fagforvaltningen, og forslagene og konsekvenserne heraf forelægges de forskellige politiske udvalg.
For medarbejderne vil diskussionen af konsekvenserne typisk blive præsenteret gennem Hovedudvalget eller Hovedsamarbejdsudvalget (HSU), der er sammensat af tillidsrepræsentanter udpeget af de faglige organisationer.
Som almindelig tillidsrepræsentant vil det derfor være en god ide at rette henvendelse til Hovedudvalget – evt. koordineret gennem den lokale kreds. Eller man kan gå sammen på flere arbejdspladser og lave en ”budgetbande”, der kan samle ressourcerne på medarbejdersiden.
KL’s lønskøn for 2008
Pct. Beregning
Skøn over overenskomst-
elementer i 2008 3,33 Skøn
Overhæng fra 2007 0,56 3/12x0,8+9/12x0,48 (stigninger pr. 1.4 og 1.10 2007)
AER bidrag 0,01 PL-regulering af bidrag
I alt 3,90
Kilde: KL’s budgetvejledning, marts 2007
Hjælp
Hvis du som medarbejder- eller tillidsrepræsentant i samarbejdsudvalget ikke har ressourcer til selv at forestå større økonomiske analyser, kan du ifølge § 21 stk. 10 i aftale om tillidsrepræsentanter, samarbejde og samarbejdsudvalg i regioner og kommuner, stille krav til, at der tilkaldes en i institutionen ansat særlig sagkyndig. Den sagkyndige kan hjælpe med fortolkninger og gennemgang af budget.
Ønsker man et overblik over hvordan lønudviklingen har været i regionen eller kommunen eller i personalegruppen, kan man benytte LOPAKS på Det Fælleskommunale Løndata’s hjemmeside, www.fldnet.dk
I LOPAKS kan man på en nem måde finde lønudviklingen for de enkelte personalegrupper i kommunen eller regionen for perioden januar 2006 til januar 2007.
Martin Møland Nielsen,
økonomisk konsulent
Sidst opdateret: 06-08-2010
